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  • 财富管理
  • 10月26日,2020年

税收损失收获可以全年为投资者工作 - 这是如何

税收损失收获究竟是什么,以及一些投资者如何使用它来机会减少税收票据?

给我打电话给我一个乐观主义者,但我喜欢在事物中看到积极的一面。当他们的投资减少价值时,大多数人都不满意,而且我也不例外。但我记住了一线希望:我的投资损失可能会通过称为税收损失收获的过程成为税收利益。

虽然许多投资者倾向于关注年末的税收损失收获,但这是一项可以全年帮助您的策略。

税收损失:它如何工作?

根据当前的美国税法,通常可以通过在该税收年度所产生的资本损失,或者从先前的纳税申报期间抵消您的资本损失。资本收益一般是您在销售投资时的利润超过您支付的投资,并且资本损失一般是您在销售投资的损失时,您就会少于您支付的投资。

自美国投资者征税以来,抵消了他们可以降低税收法案(提供您是美国投资者)。让我们说,我通过销售基金A赚取30,000美元的利润。同时,我注意到BUID B的低于15,000美元。通过销售基金B,我可以利用这些损失部分抵消来自Fund A-Impers的收益,我只欠税费为15,000美元的利润而不是30,000美元。

在这种情况下,“收获”即15,000美元的损失,在这种情况下,对我的投资组合的价值没有影响,我可以使用所得款项来购买类似的投资。这将使我能够在减少我的联邦所得税的同时保持大致相同的资产配置,让我留下额外的资金,该资金将留在我的投资账户继续赚取投资收益。

您的损失不仅抵消了您的收益;他们还可以每年抵消高达3000美元的普通收入。假设我仍然从基金A中实现了30,000美元的利润。但在这种情况下,Fund B失去了33,000美元。假设我没有别的资本收益,我可以利用我的损失来抵消我的安全性A,我可以从我的普通收入中扣除3,000美元,进一步减少我所得税账单或增加退款。

要注意的一件事:洗销售

You’ll want to make sure you don’t inadvertently participate in a “wash sale,” which occurs when you sell or trade stock or securities at a loss and buy substantially identical stock or securities within 30 days before or 30 days after the sale. This IRS rule is in place to prevent people from gaming the system. Basically, it says that I can’t sell Security B and then immediately buy it back again just to get the tax benefit, and if I do so, the loss will be disallowed. I am, however, allowed to claim the loss if I sell one stock and buy another one in the same industry—just not stock in the same exact company as before, or another investment the IRS would consider “substantially identical” to that which was sold.

另一件事要注意:短期资本收益

政府激励人们投资长期而不是不断购买和销售短期新闻。它通过征税短期资本收益(销售投资的利润不到一年),比长期资本收益(超过一年的投资的利润)。因此,在可能的情况下,它可以对您的税收票据产生特别高的影响,以抵消损失短期投资收益。换句话说,如果您交易很多,或者投资较高营业额和更短期收益的策略,则税收损失收获可能会更大差异。请注意,某些规则要求特定资本损失是否抵消短期与长期资本收益。

当然,没有保证税收损失收获将实现任何特定的税收结果,或者这必然是您的最佳服务。在执行任何税务策略之前,请与您的会计师或其他美国税务顾问联系。